В российских нормативных документах ликвидность банка определяется, как его способность должным образом погашать свои обязательства. Следовательно, целью управления ликвидностью коммерческого банка выступает обеспечение способности финучреждения в срок выполнять свои денежные и другие обязательства, которые вытекают из сделок, осуществляемых с применением финансовых инструментов.
Централизованное управление ликвидностью коммерческого банка
В РФ управление ликвидностью банка осуществляется на 2 уровнях:
- на уровне ЦБ РФ (централизованное управление кредитными организациями)
- на уровне финансово-кредитного учреждения (децентрализованное управление ликвидностью коммерческого банка).
Обе эти разновидности управления ликвидностью банков различаются как своими целями, так и методами, а также инструментами, используемыми в процессе их осуществления.
Цель централизованного управления ликвидностью – это поддержание ликвидности каждого финучреждения и банковского сектора РФ в целом. С этой целью Банк России устанавливает единые для всех кредитных организаций России нормативы ликвидности и применяет санкции к несоблюдающим их финучреждениям.
Децентрализованное управление ликвидностью банка
Управление ликвидностью коммерческого банка на уровне отдельной кредитной организации подразумевает проведения ряда следующих мер:
- разработки финансовой политики
- выбора методологии управления ликвидностью банка
- составления стратегических и оперативных (текущих) планов.
Существуют следующие основные методы управления ликвидностью коммерческого банка:
- управление активами финучреждения – определение путей их размещения для получения максимально возможной прибыли без ущерба ликвидности банка
- управление пассивами кредитной организации – изыскание заёмных средств и определение оптимальной их структуры
- портфельный подход – сбалансированное управление структурой активов и пассивов банка.
С учётом избранного кредитной организацией метода подбираются и инструменты управления ликвидностью банка. К числу инструментов управления ликвидностью коммерческого банка относят:
- выбор показателей её измерения
- лимиты и контрольные цифры
- инструменты привлечения и размещения свободных средств финучреждения.
В целом, управление ликвидностью банка – это сложная система мероприятий по измерению, оценке, контролю и регулированию ликвидности.