Учётная процентная ставка Центробанка (ставка рефинансирования) – это годовой процент, который взимает за предоставление заёмных средств коммерческим банкам госорган, ответственный за кредитно-денежную политику страны. Следовательно, ставка рефинансирования Центробанка РФ – это процентная ставка, которую применяет Банк России при выдаче займов финансово-кредитным учреждениям в порядке рефинансирования.
Ставка рефинансирования Центробанка РФ
Процентная ставка Центробанка России сейчас равна ставке по однодневным расчётным займам для коммерческих банков. Подобные займы («overnight») выделяются организациям банковского сектора для поддержания их ликвидности. Величина ставки рефинансирования Центробанка РФ остаётся неизменной с 2012 года и составляет 8,25%.
Ставка рефинансирования Центробанка является одним из наиболее эффективных инструментов регулирования отечественной экономики. Снижение процентной ставки Центробанка способствует экономическому росту, а увеличение её, наоборот, «притормаживает» экономические процессы.
Ставка рефинансирования Центробанка РФ способна влиять также на темпы инфляции в стране. Процентная ставка Центробанка уменьшается параллельно со замедлением инфляционных процессов в России.
Кроме того, ставка рефинансирования Центробанка выступает инструментом воздействия на ставки по депозитам и процент по розничным и корпоративным кредитным программам отечественных финучреждений. Некоторые финансово-кредитные учреждения даже «привязывают» ставки по своим ссудам и депозитам к процентной ставке Центробанка.
Процентная ставка Центробанка: фискальная функция
В РФ ставка рефинансирования Центробанка используется также в фискальных целях. Она применяется при проведении следующих расчётов:
- за несвоевременное перечисление налогов в бюджет за каждый день просрочки предусмотрена пеня в 1/300 ставки рефинансирования Центробанка
- прибыль по депозитам физлиц в рублях со ставкой, превышающей на 5% ставку рефинансирования ЦБ РФ, облагается НДФЛ
- если в кредитных соглашениях не оговорена стоимость привлечения заёмных средств, должник платит проценты в размере ставки рефинансирования Центробанка РФ
- с работодателей, не выплачивающих вовремя зарплату, за каждый день просрочки взимается пеня – 1/300 ставки рефинансирования Центробанка.
Размер штрафных санкций в договорах между отечественными предприятиями также нередко определяется на основе действующей ставки рефинансирования Центробанка РФ.